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  Version: 1.0.0
  Last modified: Sep 19th 2015 (Englisch 20.09.1015)
  Maintainers: 
               Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
  Author:
        Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
        updated [FirstName LastName] <name@company.com>
  Translators:
               (Mechtilde Stehmann <ooo@mechtilde.de)
-->

<chapter id="chapter_bus_setup">
    <title>Einrichtung der geschäftlichen Buchhaltung</title>
  
    <para>Um <application>&app;</application> so einzurichten, Debitoren- 
    und Kreditorenkonten für Unternehmen zu händeln, müssen diese 
    vorbereitenden Schritte durchgeführt werden.
      <itemizedlist>
        <listitem><para>Erstellen Sie eine sachgemäße Kontenhierarchie.</para></listitem>
        <listitem><para>Richten Sie Steuertabellen ein.</para></listitem>
        <listitem><para>Tragen Sie das Unternehmen in <application>&app;</application> ein.</para></listitem>
        <listitem><para>Setzen Sie die geschäftlichen Eigenschaften.</para></listitem>
        <listitem><para>Richten Sie Zahlungsbedingungen ein.</para></listitem>
      </itemizedlist>
    </para>

    <sect1 id="bus-setupacct">
      <title>Konteneinrichtung</title>

      <para>Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, eine Geschäftskontenhierarchie 
      einzurichten. Sie können mit der Einrichtung der Geschäftskonten anfangen, 
      die mit dem Neuen Kontenplan erstellen Assistenten zur Verfügung 
      gestellt werden oder einen Kontenplan händisch erstellen. Um auf 
      die vorgefertigten Geschäftskontenpläne zuzugreifen, 
      starten Sie  <application>&app;</application> und
      klicken auf <menuchoice><guimenu>Datei</guimenu><guimenuitem>Neue Datei 
      </guimenuitem></menuchoice> und fahren fort, bis Sie eine Liste der 
      verfügbaren Kontenpläne sehen. Dort wählen Sie 
      den gewünschten Kontenrahmen (z.B. SKR03 oder SKR04) aus.</para>

      <para>Die vorgefertigte Geschäftskontenhierarchie wird nicht exakt Ihren Bedürfnissen 
      entsprechen. Sie werden Anpassungen an der Kontenhierarchie durchführen, damit diese Ihre 
      spezielle Situation wiedergibt. Sie sollte aber tauglich genug sein, 
      damit beginnen zu können.</para>

      <para>Um <application>&app;</application>&rsquo;s eingebaute Debitorenbuchhaltung  
        zu nutzen, müssen Sie zunächst ein Konto (üblicherweise als Unterkonto 
      unter Aktiva) mit der Kontenart <emphasis>Offene Forderungen</emphasis> einrichten. 
        Innerhalb dieses Kontos wird die integrierte Debitorenbuchhaltung Geschäftsvorfälle buchen.
      </para>

      <para>Um <application>&app;</application>&rsquo;s eingebaute 
      Kreditorenbuchhaltung nutzen zu können, müssen Sie dann, ein Konto 
      üblicherweise als Unterkonto unter Passiva mit 
      der Kontoart <emphasis>Offene Verbindlichkeiten</emphasis> einrichten. 
      Innerhalb dieses Kontos wird die integrierte 
      Kreditorenbuchhaltung Geschäftsvorfälle buchen.
      </para>

      <literallayout>
Basis Kontenhierarchie für Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung:

-Aktiva
   -Forderungskonten
   -Bankkonten
-Aufwendungen
  ...(nach Bedarf)
-Erträge
   -Verkäufe
-Verbindlichkeiten
  -Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
  -Steuern
      -Steuern auf Ankäufe (Vorsteuer)
      -Steuern auf Verkäufe (Umsatzsteuer)
  </literallayout>

      <para>Sie müssen zusätzliche Konten dieser Hierarchie hinzufügen, 
      um diese nutzbar zu machen.</para>

      <note>
        <para>Sie brauchen keine individuellen Konten für Forderungen aus 
        Lieferungen und Leistungen für jeden Kunden anzulegen. 
        <application>&app;</application> behält den einzelnen Kunden 
        intern im Auge und liefert einen Bericht für jeden Kunden auf der 
        Grundlage der internen Verfolgung. Das gleiche gilt für Verbindlichkeiten 
        aus Lieferungen und Leistungen und den Lieferanten.
        </para>
        
        <para>
          Wenn Sie mit den Kunden in mehr als einer Währung zu tun haben, 
          benötigen Sie für jede Währung ein eigenes Konto  
          <emphasis>Offene Forderung</emphasis>.
        </para>

        <para>
          Wenn Sie mit den Lieferanten in mehr als einer Währung zu tun haben, 
          benötigen Sie für jede Währung ein eigenes Konto 
          <emphasis>Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen</emphasis>.
        </para>
        
        <para>Buchungen, an denen die Konten Offene Forderungen oder Verbindlichkeiten 
        beteiligt sind, sollten nicht in irgendeiner anderen Art und Weise hinzugefügt, 
        geändert oder gelöscht werden als unter Nutzung von:
          <itemizedlist>
            <listitem><para>einbuchen/ausbuchen der Eingangs-/Ausgangsrechnung/Gutschrift oder</para></listitem>
        <listitem><para>Zahlungsvorganges</para></listitem>
        </itemizedlist>
    </para>
        
      </note>
    </sect1>
     
    <sect1 id="bus-setuptaxtables">
      <title>Steuertabellen</title>

      <para>Steuertabellen können genutzt werden, um die Steuer für die 
      Ausgangsrechnung an den Kunden (oder die Eingangsrechnung des Lieferanten) 
      zu ermitteln.
      </para>
        
      <para> Eine Steuertabelle kann der Zeile Ausgangsrechnung oder Eingangsrechnung 
      zugewiesen werden.</para>
      
      <para>Erstellen Sie eine individuelle Steuertabelle für Kunden und 
      Lieferanten.</para>

      <para>Die Standardausgangsrechnung-Steuertabelle kann jedem Kunden 
       und die Standardeingangsrechnung-Steuertabelle jedem Lieferanten 
       zugewiesen werden.
      </para>

      <para>Die Standardsteuertabelle für neue Kunden oder neuen Lieferanten 
      kann in dem Fenster <emphasis>Buch-Optionen </emphasis> bestimmt werden, 
      auf das Sie unter <menuchoice><guimenu>Datei</guimenu>
          <guisubmenu>Eigenschaften</guisubmenu>
          <guimenuitem>Reiter Geschäft</guimenuitem>
        </menuchoice> zugreifen können.
      </para>

      <para>Steuertabellen werden durch Nutzung des Editors 
      <emphasis>Steuertabellen</emphasis> genutzt, auf den Sie im Menü unter 
        <menuchoice><guimenu>Geschäft</guimenu><guimenuitem>Steuertabellen
        </guimenuitem></menuchoice> zugreifen können.
      </para>
      
      <figure pgwide="1">
        <title>Steuertabellen</title>
        <screenshot id="bus-taxmain">
          <mediaobject>
            <imageobject role="html">
              <imagedata fileref="figures/bus_tax_main.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
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            <imageobject role="fo">
              <imagedata fileref="figures/bus_tax_main.png" format="PNG"
                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
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            <textobject>
              <phrase>Editor Steuertabellen-Editor</phrase>
            </textobject>

          </mediaobject>
        </screenshot>
      </figure>
      
      <figure pgwide="1">
        <title>Neue Steuertabellen</title>
        <screenshot id="bus-taxnew">
          <mediaobject>
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              <imagedata fileref="figures/bus_tax_new.png" format="PNG"
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                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
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            <textobject>
              <phrase>Neue Steuertabellen</phrase>
            </textobject>

          </mediaobject>
        </screenshot>
      </figure>
      
      <itemizedlist>
        <listitem>
          <para><guilabel>Name:</guilabel> Dies ist der Name der Steuertabelle.</para>
        </listitem>
        <listitem>
          <para><guilabel>Typ:</guilabel> Entweder <guilabel>Prozent %</guilabel>
 oder <guilabel>Wert €
</guilabel>.</para>
        </listitem>
        <listitem>
          <para><guilabel>Wert:
</guilabel>Dies ist der Prozentsatz oder der Wert abhängig vom <guilabel>Typ</guilabel>.</para>
        </listitem>
        <listitem>
          <para><guilabel>Konto:</guilabel> Dies ist das Konto, auf welches die Steuer gebucht werden wird.
            Für Steuern, die von Kunden erhoben werden, sollte dies wohl ein Verbindlichkeitskonto sein, weil dies an die Steuerverwaltung bezahlt werden muss.
            Für Steuer, die an Lieferanten gezahlt werden, sollte dies, 
            wenn die Steuergesetze Vorsteuerabzug ermöglichen, wohl auch 
            ein Verbindlichkeitskonto sein (auch wenn es üblicherweise einen 
            negativen Stand aufweist). So kann der Nettobetrag der Steuer, 
            die der Verwaltung geschuldet wird, einfach festgestellt werden,
          </para>
          <para>Wenn Sie Umsatzsteuer und Vorsteuer als Unterkonten von 
          Verbindlichkeiten:Steuern einrichten, wird die Nettosteuer ständig 
          berechnet und erscheint im <application>&app;</application> Kontenreiter.
          </para>
          <para><emphasis>Wenn Sie wegen steuergesetzlicher Anforderungen 
          unsicher sind, holen Sie professionellen Rat ein! </emphasis></para>
        </listitem>
      </itemizedlist>
    </sect1>
    
    <sect1 id="bus-setupcname">
      <title>Unternehmensregistrierung</title>

      <para>Nachdem Sie die Kontenstruktur erstellt und die Steuertabellen 
      eingerichtet haben, registrieren Sie die <application>&app;</application>
      Datei als zum Unternehmen gehörig. Um Ihr Unternehmen zu registrieren, 
      wählen Sie den Reiter <guilabel>Geschäft</guilabel> in dem Fenster
      <guilabel>Buch-Optionen</guilabel>, auf das Sie unter  
      <menuchoice><guimenu>Datei</guimenu><guimenuitem>Eigenschaften</guimenuitem>
      </menuchoice> zugreifen können.
      </para>
      
      <figure pgwide="1">
        <title>Unternehmensregistrierung</title>
        <screenshot id="bus-co-reg">
          <mediaobject>
            <imageobject role="html">
              <imagedata fileref="figures/bus_co_reg.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
            </imageobject>
            <imageobject role="fo">
              <imagedata fileref="figures/bus_co_reg.png" format="PNG"
                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
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            <textobject>
              <phrase>Unternehmensregistrierung</phrase>
            </textobject>

          </mediaobject>
        </screenshot>
      </figure>
      
      <para>Hier können Sie:</para>

      <itemizedlist>
        <listitem>
          <para>den Namen Ihres Unternehmens mit den Kontaktinformationen
          wie Telefon-, Faxnummern, E-Mail Adresse und URL der Webseite eingeben.</para>
        </listitem>

        <listitem>
          <para>die Identifikationsnummer Ihres Unternehmens 
          (z.b die UStID) im Feld <guilabel>Firmennummer</guilabel> eingeben.</para>
        </listitem>

        <listitem>
          <para>Wählen Sie die Standardsteuertabellen für die üblichen 
          Kunden und Lieferanten aus.</para>
        </listitem>
      </itemizedlist>
      
    </sect1>
    
    <sect1 id="bus_setup_pref">
      <title>Einstellungen für das Unternehmen</title>
      <para>Stellen Sie die Optionen im Reiter Geschäft in den 
      <application>&app;</application> Einstellungen ein, auf welche Sie 
      unter <menuchoice><guimenu>Bearbeiten</guimenu><guimenuitem>Einstellungen</guimenuitem></menuchoice>
    (<menuchoice><guimenu>GnuCash</guimenu><guimenuitem>Einstellungen</guimenuitem></menuchoice> 
    unter MacOS).
    <!--
        See Help manual chapter 10.3.3 Business Book Options Tab.
        -->
      </para>
          
    </sect1>
    
    <sect1 id="bus-setupterms">
      <title>Zahlungsbedingung</title>

      <para>Zahlungsbedingungen können genutzt werden, um das Zahlungsziel 
      festzulegen und um eine Richtschnur für die Festlegung des Skontos 
      bei vorzeitiger Zahlung der Ausgangsrechung (oder der Eingangsrechnung 
      des Lieferanten) zu sein.
      </para>

        <note>
        <para>Seit <application>&app;</application> Version 2.6.7, werden 
        Zahlungsbedingungen nur teilweise unterstützt. Das Fälligkeitsdatum 
        wird mit Hilfe der Zahlungsbedingungen berechnet, aber nicht der 
        Skontobetrag.
        </para>
        <para>
          Der Skonto für vorzeitige Zahlung ist nicht umgesetzt. Es gibt Wege, 
          wie dies getan werden kann. wenn auch keine davon empfohlen wird und 
           fragen Sie professionelle Berater um Rat, ob diese Bestimmungen 
           mit dem folgenden übereinstimmen:
          <itemizedlist>
            <listitem>
              <para>Nach der Eingabe und der Buchung der Zahlung in voller 
              Höhe wird die Buchung der Zahlung manuell bearbeitet (gewöhnlich 
              dringend abgeraten) und die Zahlung gesplittet, um den Betrag 
              um den Skontobetrag zu reduzieren und eine ausgleichende Splitbuchung 
              auf einem Ertragskonto (Skonto) zu erstellen.
              </para>
            </listitem>
            
            <listitem>
              <para>Alternative erstellen Sie nach der Eingabe und der Buchung 
              der Zahlung für den Skontobetrag eine Gutschrift und nutzen ein 
              spezielles negatives Ertragskonto aus Verkäufen (Skonto) als 
              Transfer  konto.
              </para>
            </listitem>
            </itemizedlist>
        </para>
      </note>

      <para>Sie können die Zahlungsbedingungen für jede Eingangs-/Ausgangsrechnung 
      bestimmen. Die Zahlungsbedingungen der Ausgangsrechnung werden durch 
      die Kundenzahlungsbedingungen vorgegeben. Die Zahlungsbedingungen 
      der Eingangsrechnung werden durch die Lieferantenzahlungsbedingungen 
      vorgegeben. 
      </para>
  
      <para>Zahlungsbedingungen werden im Editor für die Zahlungsbedingungen 
      gepflegt, auf den Sie unter <menuchoice><guimenu>Geschäft</guimenu>
      <guimenuitem>Zahlungsbedingungen&hellip;</guimenuitem></menuchoice>
      zugreifen können.
      </para>
      
      <figure pgwide="1">
        <title>Zahlungsbedingungen-Editor</title>
        <screenshot id="bus-termsmain">
          <mediaobject>
            <imageobject role="html">
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                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
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            <imageobject role="fo">
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                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
            </imageobject>

            <textobject>
              <phrase>Zahlungsbedingungen-Editor</phrase>
            </textobject>

          </mediaobject>
        </screenshot>
      </figure>
      
      <figure pgwide="1">
        <title>Neue Zahlungsbedingungen</title>
        <screenshot id="bus-termsnew">
          <mediaobject>
            <imageobject role="html">
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                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
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            <imageobject role="fo">
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                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
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              <phrase>Neue Zahlungsbedingungen</phrase>
            </textobject>

          </mediaobject>
        </screenshot>
      </figure>
      
      <itemizedlist>
        <listitem>
          <para><guilabel>Name:</guilabel> Der interne Name der Zahlungsbedingung.
          Für einige Beispiele der Benennungen und Beschreibungen der 
          Zahlungsbedingungen schauen Sie unter <ulink url="http://wiki.gnucash.org/wiki/Terms" />.
          </para>
        </listitem>
        <listitem>
          <para><guilabel>Beschreibung:</guilabel> Die Beschreibung der 
          Zahlungsbedingungen, wie Sie auf den Rechnungen gedruckt wird.</para>
        </listitem>
        <listitem>
          <para>Es gibt zwei Arten von Zahlungsbedingungen, für die verschiedenen 
          Informationen eingegeben werden.</para>
          <itemizedlist>
            <listitem>
              <para>Art: Tage</para>
              <itemizedlist>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Fälligkeitsdatum:</guilabel> Die Ausgangs- 
                  oder Eingangsrechnung ist zur Zahlung innerhalb der Anzahl 
                  dieser Tage nach dem Zugangsdatum.</para>
                </listitem>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Skontotag:</guilabel> Die Anzahl der Tage 
                  nach dem Zugangsdatum während derer das Skonto für die 
                  vorzeitige Zahlung angewendet wird.
                  </para>
                </listitem>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Skonto %:</guilabel> Der Skonto-Pozentsatz, 
                  der für die vorzeitige Zahlung angewendet wird. </para>
                </listitem>
              </itemizedlist>
            </listitem>
            <listitem>
              <para>Type: Im nächsten Monat</para>
              <itemizedlist>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Fälligkeitsdatum </guilabel> Tag des Monats, an dem die Rechnung fällig wird.</para>
                </listitem>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Stichtag Skonto:</guilabel> Der letzte Tag des Monats für den Skonto für die vorzeitige Zahlung</para>
                </listitem>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Skonto %:</guilabel> Der Skonto-Pozentsatz, 
                  der für die vorzeitige Zahlung angewendet wird.</para>
                </listitem>
                <listitem>
                  <para><guilabel>Stichtag Monatswechsel</guilabel> Der 
                  Stichtag Monatswechsel gilt für Eingangsrechnungen. Nach 
                  dem Monatswechsel werden die Rechnungen im folgenden Monat 
                  angewandt. Negative Werte werden vom Ende des Monats 
                  rückwärts gezählt.
                  </para>
                </listitem>
              </itemizedlist>
            </listitem>
          </itemizedlist>
        </listitem>  
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